Bedragen x € 1.000 | |||||
4. Leefbaarheid en onderwijs | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Rekening 2024 | Verschil | Rekening 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
Lasten | |||||
4.1 Leerlingenvervoer | -1.422 | -1.250 | -1.299 | 49 | -1.712 |
4.2 Voorzieningen | -8.275 | -9.567 | -9.283 | -284 | -9.277 |
4.3 Onderwijs | -4.183 | -5.569 | -4.390 | -1.179 | -4.280 |
Totaal Lasten | -13.880 | -16.386 | -14.972 | -1.414 | -15.269 |
Baten | |||||
4.1 Leerlingenvervoer | 44 | 64 | 62 | 2 | 54 |
4.2 Voorzieningen | 469 | 1.673 | 1.669 | 4 | 1.695 |
4.3 Onderwijs | 322 | 1.473 | 1.106 | 367 | 1.157 |
Totaal Baten | 836 | 3.210 | 2.837 | 373 | 2.907 |
Saldo van baten en lasten | -13.044 | -13.176 | -12.135 | -1.041 | -12.362 |
Stortingen | -202 | - | - | - | - |
Onttrekkingen | 744 | 1.807 | 1.087 | 720 | 1.481 |
Mutatie reserves | 541 | 1.807 | 1.087 | 720 | 1.481 |
tableCell8 | |||||
Resultaat | -12.503 | -11.369 | -11.048 | -321 | -10.881 |
Leeswijzer 'Wat heeft het gekost'
De cijfers in het bovenstaande overzicht van baten en lasten per productgroep bestaan uit structurele budgetten en eenmalige budgetten. Deze eenmalige budgetten zijn ook te vinden onder onderdeel f. Eenmalige budgetten. Wanneer er onderuitputting op deze budgetten ontstaat, is dat in bovenstaande tabel als voordeel opgenomen. Echter wordt dit, onder de mutaties reserves, verrekend waardoor het resultaat op baten en lasten het resultaat van structurele budgetten in dit programma bevat.
Programma 4 Leefbaarheid en onderwijs sluit af met een voordeel saldo van € 321.000. Dit saldo wordt hieronder toegelicht.
Toelichting 4.1 Leerlingenvervoer (nadeel € 58.000)
Bij de Voorjaarsrapportage 2024 is er een structureel voordeel aangekondigd van € 100.000 op leerlingenvervoer door een hogere eigen bijdrage op het leerlingenvervoer. Daarnaast is bij de Najaarsrapportage 2024 een voordeel aangekondigd van € 100.000, door het minder gebruik maken van leerlingenvervoer. Deze prognose bleek achteraf te positief, waardoor er nu een nadeel is van € 58.000.
Toelichting 4.2 Voorziening (nadeel € 54.000 )
Het saldo in deze productgroep is opgebouwd uit geringe voor- en nadelen van afgerond € 54.000 nadelig.
Toelichting 4.3 Onderwijs (voordeel € 444.000)
Vervoer bewegingsonderwijs (Nadeel € 48.000)
Met de start van het schooljaar 2023-2024 zijn alle scholen voor primair onderwijs wettelijk verplicht om twee lesuren van in totaal minimaal 90 minuten bewegingsonderwijs te verzorgen. Deze lessen worden gegeven door een bevoegde leerkracht voor alle leerlingen uit de groepen 1 t/m 8. Door deze wettelijke verplichting is er sprake van een toename van vervoersbewegingen van groepen.
Onderwijshuisvesting basis onderwijs (nadeel € 58.000)
Op Onderwijshuisvesting basisonderwijs is een overschrijding gerealiseerd van € 58.000 . Dit heeft te maken met het feit dat er een extern onderzoek is uitgevoerd naar de beheersituatie bij de brede school Joure Zuid. Er is een onderzoek gedaan naar een aanpak van het vraagstuk van de (toekomstige) exploitatie van Brede School Joure Zuid. Waarbij is gekeken naar een voortzetting met en zonder de huidig facilitair beheerder van het complex.
Kapitaallasten (voordeel € 547.000)
In dit budget zit ruimte voor afschrijving- en rentelasten uit investeringen in relatie tot het IHP (Integraal HuisvestingsPlan onderwijshuisvesting). Het voordeel is ontstaan doordat de realisatie van een aantal scholen zijn vertraagd.
Toelichting mutatie reserves
Op dit programma zijn voor € 1.556.000 eenmalige budgetten beschikbaar gesteld. De uitgaven hebben € 846.000 bedragen. Een overschrijding van € 10.000 komt ten laste van het saldo van dit programma. Het restant ad € 699.000 wordt overgeheveld naar 2025. zie ook het onderdeel f Eenmalige budgetten bij dit programma. De vrijval wordt verantwoord op het programma Algemene dekkingsmiddelen.